苏家屯区财政局局长　魏邦伟

各位代表：
　　 我受区人民政府的委托，向大会报告苏家屯区2003年财政预算执行情况和2004年财政预算安排草案，请审议，并请各位政协委员及其他列席人员提出意见和建议。
　　一、2003年预算执行情况
　　2003年是贯彻党的十六大精神，全面建设小康社会的第一年，在区委的正确领导下，全区人民以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，开拓进取，真抓实干，与时俱进，再创佳绩，使国民经济实现新的发展，财政收入实现高速增长，预算执行结果又一次实现收支平衡。
　　（一）收入情况
　　经本届人大一次会议和人大常委会二次、四次会议审议批准的我区2003年财政收入预算为18,816万元（年初体制），市政府对我区实行新的财政体制后，收入预算按同口径转换为21,679万元。全年收入预计完成24,500万元（新体制口径，下同），为预算的113%，比上年增长50.4%，增收8,207万元。其中，一般预算收入预计完成18,860万元，为预算的111.2%，同比增长30.6%，增收4,424万元，基金预算收入预计完成5,640万元，为预算的119.6%，同比增长2倍，增收3,783万元。一般预算收入增量占全部增量的53.9%，基金预算收入占46.1%。上年全区财政收入实际增幅是31.4%，本年预计的增幅高于上年19个百分点。各主要收入项目的预计完成情况是：
1、增值税2,300万元，为预算的109.5%，比上年增长42.6%，增收687万元。
2、营业税5,660万元，为预算的109.4%，比上年增长22.6%，增收1,044万元。
3、企业所得税1,080万元，为预算的108.8%，比上年增长36.7%，增收290万元。
4、个人所得税980万元 ，为预算的94.5%，比上年增长4.5%，增收42万元。
5、房产税560万元，为预算的76.6%，比上年下降15.9%，减收106万元。
6、印花税470万元，为预算的130.6%，比上年增长115.6%，增收252万元。
7、城镇土地使用税680万元，为预算的106.3%，比上年增长17%，增收99万元。
8、土地增值税430万元，为预算的168%，比上年增长68%，增收174万元。
9、农业税1,270万元，为预算的162%，比上年增长59.1%，增收472万元。
10、契税1,200万元，为预算的165.5%，比上年增长73.2%，增收507万元。
11、其他收入（罚没收入）740万元，为预算的81.8%，比上年下降17.2%，减收154万元。
12、土地出让金收入5,300万元，为预算的118.7%，比上年增长2.5倍，增收3,767万元。
上述收入换算成年初体制为20,781万元，完成同口径预算（18,816万元）的110.4%，同比增长55.7%。
2003年区财政收入具有以下特点：一是增长幅度高。各项主要税收实现稳步增长，土地出让金等非税收入实现大幅度增长，整个财政收入增幅高于历史水平和区县水平。二是收入进度快。半年时完成了预算的55%，九月底完成了追加后预算的75%，收入始终与时间同步。三是收入规模缩小了与先进区的差距。2003年我区新体制财政收入相当于东陵或于洪区的80%以上，彻底改变了过去只相当于其50%-60%的状况。总的看，区财政收入预算完成情况是好的。
　　（二）支出情况
　　经本届人大一次会议和人大常委会二次、四次会议审议批准的我区2003年财政支出预算为25,650万元，执行中，由于安排上级专项、农村税改资金和上年结转指标等，全年最后调整为35,967万元。支出预计可完成34,843万元，为预算的96.9%（调整后预算，下同），比上年（实际支出，下同）增长44.1%，增加支出10,657万元。各类主要支出项目的预计完成情况是：
1、企业挖潜改造资金支出500万元，为预算的100%。
2、支持农村生产和农林水利事业费支出1,938万元，为预算的100%，按可比口径计算比上年增长30.6%。
3、工业交通等部门事业费支出158万元，为预算的100%，按可比口径计算比上年增长22%。
4、文体广播事业费支出963万元，为预算的100%，比上年增长62.1%。
5、教育事业费支出10,150万元，为预算的100%，比上年增长30.6%。
6、科学事业费支出89万元，为预算的100%，比上年增长30.9%。
7、医疗卫生经费支出1,849万元，为预算的100%，比上年增长42.4%。
8、其它部门事业费支出2,556万元，为预算的100%，比上年增长19.4%。
9、抚恤和社会福利救济费支出806万元，为预算的100%，与上年持平。
10、社会保障补助支出3,683万元，为预算的100%，比上年增长3.7倍。
11、民兵事业费支出111万元，为预算的100%，比上年增长1.1倍。
12、行政管理费支出2,950万元，为预算的100%，比上年增长6.6%。
13、公检法司支出2,472万元，为预算的100%，比上年增长15.6%。
14、城市维护费支出4,327万元，为预算的93.5%，比上年增长1.6倍。
15、其它支出1,292万元，为预算的61.1%，比上年增长65.6%。
按用途，上述增量主要投放到六个方面：一是雪松开发区基础设施建设投入500万元；二是防控非典投入450万元；三是支持企业转制并轨、安置职工再就业以及低保扩面、三方面人员补贴等增加2,500万元；四是城市建设增加2,686万元；五是农村税改转移支出增加1,819万元；六是按国务院2001年70号文件发放前三个季度职工调级工资920万元（去年同期未兑现），补发所欠一年调资和增加当年正常调资1,417万元。另外农业支出和社会稳定支出都比上年有一定幅度增长。
　　以上支出，保证了工资和社会保障需要，保证了应对防控“非典”等突发事件的需要，支持了松辽汽车、陈相钢厂、浑南清污分流工程等重点项目，支持了城市建设，支出情况也是好的。
　　（三）平衡情况
　　根据上述财政收入预计完成情况和市对我区新的财政管理体制计算，2003年区财政当年总财力为36,350万元。从中扣除全年预计支出34,843万元，再扣除按规定应结转到下年度的资金1,500万元，2003年区财政预算执行结果实现了收支平衡，略有结余。结余的7万元资金用于弥补了以前年度的累计赤字。
　　（四）工作情况
　　在预算执行过程中，区政府带领有关部门着重抓了四项工作：
　　一是加强了财税工作的领导和协调力度。区政府成立了以政府领导为组长，由政府办、财政、计划、国地税、土地、工商、审计、统计等部门组成的财税工作领导小组，领导小组坚持每月召开一次例会，主要议题是讨论上月收入情况，分析原因，查摆问题，提出对策，同时安排下一个月份的收入计划，为每个征收部门下达具体的收入指标，使长计划得到短安排，全年预期增长指标得到逐月落实。实践证明，这种组织领导方式增强了预见性、主动性和可控制性，牵动和推进了工作，加快了收入进度，效率高、效果好。
　　二是大力组织财政收入。各征收部门努力工作，加大了征收和清欠力度。地税分局加强征管，尤其对建筑和房地产开发企业进行跟踪管理，企业收到货款立即督促其申报纳税，做到开票即征，应收尽收。国税分局加强税源管理，加大稽查力度，努力清理陈欠和压缩呆账，有效地防止了新欠。规划和国土资源分局加强了土地市场管理，把住土地使用证发放关，使土地出让金成为财政增收的重要来源。财政局一方面组织好农村税费改革，并努力抓好自身担负的农业税、契税、耕地占用税和非税收入的征管，另一方面做为牵头部门，注意抓好分析、反馈和督促、协调工作，促进了财政收入的及时和均衡入库。总之，经过各部门的切实努力，财政收入得到大幅度增长。
　　三是成功地调整了财政体制。启动了税款入库监控系统，实行财政收入统一交入区国库，公平、净化了征收环境和竞争环境，堵塞了跑、冒、滴、漏；对乡镇行政和事业人员基本工资实行由区财政统发和直拨，减轻了乡镇领导的工作压力，为乡镇领导集中精力抓发展创造了条件；在省、市调整财政体制过程中，争取到一个十分有利的财政体制，使当年财政收入规模比原体制（年初体制）增加了18%，可支配财力增加了5%，必将对我区今后的发展产生重大影响。
　　四是注重抓好财政资金的筹措和调度。筹措和调度财政资金是一项直接涉及到保运转、保稳定的重要工作。一年来，依靠市财政局的支持，经过妥善筹措和调度，再结合工资统发办法，财政资金保证了各项刚性支出、重点支出和突发临时性支出的需要，为全年支出预算的实现奠定了基础。
总之，2003年区财政预算执行情况良好，这是在区委的正确领导下，全区人民共同努力奋斗的结果！
　　二、2004年预算草案
　　2004年区财政工作的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，认真贯彻党的十六届三中全会和区委八届八次全会精神，牢固树立财政经济观，财政法治观和财政效益观，以做大财政蛋糕为主线，积极推动财源建设，大力组织财政收入，认真整合政府财力，继续构建公共财政框架，切实保证刚性支出、重点支出、改革成本和社会稳定的需要，努力为我区经济发展和社会全面进步提供支持和保障。
按照这一指导思想，结合实际情况，本着“一吃饭、二稳定、三建设”的原则，拟定2004年预算草案如下：
　　（一）收入预算
　　2004年区财政收入预算拟安排30,000万元，比去年（收入预计数，下同）增加5,500万元，增长22.4%。其中：一般预算收入安排24,520万元，比去年增加5,660万元，增长30%；基金预算收入安排5,480万元，比去年少安排160万元，下降2.8%。各主要收入项目的安排情况是：
1、增值税3,230万元，比去年增加930万元，增长40.4%。
2、营业税8,250万元，比去年增加2,590万元，增长45.8%。
3、企业所得税1,520万元，比去年增加440万元，增长40.7%。
4、个人所得税1,190万元，比去年增加210万元，增长21.4%。
5、房产税720万元，比去年增加160万元，增长28.6%。
6、印花税610万元，比去年增加140万元，增长29.8%。
7、城镇土地使用税880万元，比去年增加200万元，增长29.4%。
8、土地增值税600万元，比去年增加170万元，增长39.5%。
9、农业税1,300万元，比去年增加30万元，增长2.4%。
10、契税1,600万元，比去年增加400万元，增长33.3%。
11、其它收入（罚没收入）800万元，比去年增加60万元，增长8.1%。
12、土地出让金收入5,050万元，比去年减少250万元，下降4.7%。
上述安排考虑了今年工业项目和基建项目的增收因素，也考虑了非税收入中的减收因素。预算安排是可靠的，经过积极努力是能够实现的。
　　（二）支出预算
　　2004年区财政支出预算拟安排31,270万元，比去年（年初预算数，下同）增加9,420万元，增长43.1%。各主要支出项目的安排情况是：
1、企业挖潜改造资金500万元，与去年持平。
2、支持农村生产和农林水利气象等部门事业费安排1,775万元，比去年增加537万元，增长43.4%。
3、工业交通等部门事业费安排158万元，比去年增加118万元，同比增长25%。
4、文体广播事业费安排919万元，比去年增加491万元，同比增长28.5%。
5、教育事业费安排10,304万元，比去年增加2,378万元，增长30%。
6、科学事业费安排95万元，比去年增加22万元，增长30.1%。
7、医疗卫生支出安排1,623万元，比去年增加217万元，增长15.4%。
8、其它部门事业费安排2,781万元，比去年增加1,008万元，增长56.9%。
9、抚恤和社会福利救济费安排1,137万元，比去年增加608万元，同比增长83%。
10、社会保障支出1,989万元，比去年增加1,277万元，增长1.8倍。
11、民兵事业费安排64万元，比去年增加45万元，增长2.4倍。
12、行政管理费安排3,543万元，比去年增加776万元，增长28%。
13、公检法支出安排2,031万元，比去年增加236万元，增长13.1%。
14、城市维护费安排948万元，比去年增加396万元，增长71.7%。
15、其它支出安排2,300万元，比去年增加1,198万元，同比增长53.4%。
16、总预备费安排900万元，比去年增加600万元，增长2倍。
按用途，预算支出增量主要用于七个方面：一是机关事业单位人员经费2,167万元；二是社会保障救助资金1,630万元；三是农业和农村税改转移支出2,120万元；四是教育经费923万元；五是卫生经费132万元；六是村屯环境整治和公路建设等资金322万元；七是增加扶持企业发展基金490万元，征收部门和乡镇超收分成资金800万元，预备费600万元。
　　按照上述安排，预算财力和预算支出相等，财政预算是平衡的。
　　三、把握机遇，真抓实干，努力完成2004年预算任务
　　2004年是全面贯彻落实党的十六届三中全会精神，深化改革、扩大开放、促进发展的重要一年。振兴东北老工业基地战略的实施和宏观经济形势的进一步好转，为全区经济发展提供了一个十分难得的机遇。我们要把握住机遇，真抓实干，创造性地开展各项工作，力争完成和超额完成2004年预算任务。纵观全年,各乡镇、各部门、各单位要同心协力重点做好以下工作：
　　（一）全方位抓好财源建设，努力做大财政“蛋糕”
　　尽管2003年财政收入实现了较大幅度增长，但是还没有摆脱“吃饭”财政的局面，当前区财政依然面临着收入总量小、质量差、可供分配的财力有限、收支矛盾突出等问题。要解决这个问题，就必须在调整和发展中全方位抓好财源建设，努力做大可供分配的财政“蛋糕”。一是继续培植二产业骨干财源。积极支持中顺汽车、西洋钢铁、铜兴加工、冀东水泥和亚洲红等一批重点企业发展，支持工业开发区和园区建设，为财政收入持续稳定增长奠定坚实基础。二是抓好房地产业速效财源。速效财源缺乏持续性，但具有应急性。去年，来自土地转让、房地产开发和交易方面的收入占全部收入的30%以上，对完成当年收入预算起了重要作用。预计今年这项财源仍然不少，各有关部门要严格执行政策，使其尽可能多、尽可能快地转化为财政收入。三是跟踪扶持新兴财源。前几年引进的一批项目已陆续进入投产期，有关方面应继续做好协调服务工作，使项目及早产生效益。四是挖掘区域内潜在财源。新的财政体制使驻区的中省直企事业单位变为区财政的纳税户。要支持这些单位发挥自身优势，内引外联，做大做强，为区财政多做贡献。五是进一步优化企业发展环境，全面巩固现有财源。总之，要全方位抓好财源建设，增加区财政可支配财力。
　　（二）大力组织财政收入，严格控制财政支出
　　一是加强税收征管。对增值税、营业税、企业所得税等主体税种要加强税基管理，对资源类、财产类、交易类等地方税种要加强税源管理，对重点行业和重点税源要实施有效监控，对连续零申报企业要实行跟踪检查和突击检查，对各项税收和非税收入都要应收尽收。二是坚持依法治税。要完善协税护税网络，大力清理和压缩欠税，抓好税法宣传，使依法诚信纳税深入人心。三是抓好预算控制。要长计划短安排，征收早下手，进度往前赶，定期多层次、多角度分析财政税收完成情况，随时预警，及时纠偏。四是继续发挥区财税工作领导小组的作用，加强组织收入的力度。
严格控制和节减财政支出是保证完成今年财政预算的又一项重要工作。一是强化预算管理，增强法制观念。要依法认真执行预算，严格按预算办事，确保财政支出不突破预算。二是整合政府财力，减轻财政负担。各单位按现行政策经管的国有资产收益、罚没分成和预算外资金等，都属于政府财力，必须用于单位经常性开支，弥补财政拨款的不足，不允许在留有缺口的情况下挪作他用。三是发扬艰苦奋斗精神，坚持勤俭办事业。要努力节减各种开支，减少损失浪费，降低行政成本。四是预算执行要留有余地。有些支出虽然安排了预算，但如何实施则要视收入状况而定，以确保财政预算的平衡执行。
　　（三）调整乡镇财政体制，促进乡域经济和社会事业的发展
　　农村费改税之后，乡镇财政经济状况发生了很大变化。为了保证乡镇政权运转，促进乡域发展，维护农村稳定，必须在去年已调整的基础上，继续对乡镇财政体制进行调整。基本做法是，区财政足额安排税改转移支付配套资金，并将区以上各级财政用于税改转移支付的补助资金纳入乡镇财政体制（办学经费由区统管），对共享收入口径作适当调整；分类确定收支基数和收入分成体制，对经济基础较好、财政收入增长潜力较大的乡镇，实行鼓励增收的收入包干体制，对经济基础较差、近期内财政收入增长潜力不大的乡镇，实行保证基本需要的收入分成体制。希望各乡镇要充分利用好新体制，组织好乡域经济和社会事业发展，促进财政状况的好转。
　　（四）巩固改革成果，推进公共财政建设
　　一是加强预算外资金收支两条线管理。继续扩大定额票据使用范围，规范减免、堵塞漏洞、应收尽收。二是扩大会计集中核算范围。今年所有单位都要纳入会计核算中心（含分中心）核算。三是加强政府采购管理。凡是由各级财政投资的工程项目，都要实施政府采购。四是继续推行财政专项资金报账制。具备条件的，要实行区级直接报账。五是抓好费改税后的村级财务管理工作。在村财乡代管基础上，编制村级财务收支预算，并严格监督执行。六是进一步建立和完善各项社会保障制度。制度要严密、科学、合理、可行，要定期检查各项制度执行情况。
　　（五）加强财政监督，规范财经秩序
　　加强财政监督对确保财政工作任务的完成具有十分重要的作用。一是加强对财政专项资金使用情况的监督，追踪问效，确保资金安全运行。二是加强对各种非税收入征缴情况的监督，重点查处坐支收入、账外设账、“小金库”及乱收费问题。三是加强对国有企业产权出售和资产变现收益的监管，严格执行收益上缴、支出返还的两条线运行机制。四是规范会计秩序，认真贯彻《会计法》，加强基础工作，推动单位内部控制制度建设，培育会计诚信环境，加大治假打假力度。五是配合有关部门，做好专项治理工作。
　　各位代表，新的一年已经到来，新形势、新任务又摆在我们面前，让我们在区委的正确领导下，以强烈的责任心和使命感，把握机遇，真抓实干，励精图治，奋发有为，为圆满完成2004年财政预算任务而努力奋斗！